2017上半年内控机制建设工作述职报告

良好的内部控制意识是内部控制制度设计完善和有效运行的基本前提。下面欢迎阅读本站网为大家整理的上半年内部机制建设工作述职报告，一起来看看吧。

　　上半年内控机制建设工作述职报告1：

按照省财政厅《关于报送201X年上半年行政事业单位内部控制工作总结的通知》的要求，为进一步规范内部控制工作，加强廉政风险防控机制建设，我办对今年上半年内部控制进行了全面梳理与总结，现将有关情况汇报如下：

一、动员部署

1、认真组织学习《行政事业单位内部控制规范》和《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》，对我办系统贯彻实施《内控规范》工作进行全面动员部署，要求全体人员按照《行政事业单位内部控制规范》目标和原则，规范工作与管理，完善单位内部控制建设。通过学习使全体人员认识到实施内控规范是落实党十八大精神的重要举措，是推进财务管理规范化、科学化的积极实践。它可以提升单位财务管理水平，提高财政资金的使用效益。

2、部署机关和下属单位认真贯彻落实。一是要求各单位在单位层面须建立决策、执行和监督分离的机制，即决算过程、执行过程和监督过程相互分离、相互独立、相互影响和制约;二是在业务层面各处(室)、单位须梳理管理流程和经济活动的业务流程，明确各项业务的目标、范围和内容。建立机关工作人员廉政风险防控登记表，明确岗位职责、廉政风险点、防控措施及风险等级、责任人等;三是要求各处(室)、单位抓好内控制度执行，将内控制度落实到每个岗位，落实到工作的全过程，真正把权力关进制度的“笼子”。

二、完善组织机构

加强组织领导。建立内控组织机构，成立了以办主要领导为组长、分管领导为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由一把手亲自抓、分管领导具体抓、部门领导配合抓、层层抓落实的组织架构。

三、具体实施方案

我办通过梳理流程完善程序，建立了以防范风险管理为核心，以控制手册和评价标准为主的方案，具体包括为：一是建立权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系;二是合理保证单位经济活动合规合法，有效规范本单位预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、合同控制等各类经济活动等内容的控制方案;三是确保资产的安全完整和有效使用的控制方案;四是保证本单位财务信息的真实完整，强化财务信息分析和结果运用，为外部监管和内部管理提供信息支持的控制方案。

四、主要做法

加强控制环境是我单位实施内控基础和核心，其好坏直接决定了行政事业单位内部控制整体框架实施的效果。我办通过制定行为准则和各项规章制度，对机关干部、职工工作作风、工作纪律、组织管理及违反守则的处理办法等方面做出规定，确保内部控制的有效性，重要业务流程得以有效运行。具体如下：

1、在预算管理方面。一是建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度;二是严格经费开支预算管理，按照专项经费的原则、使用范围对经费预算进行审核;三是实施财政支出绩效评价，全程跟踪监控绩效运行，将绩效评价结果作为以后年度预算的重要依据。

2、在财务收支管理方面。一是对出租等非税收入实行收缴分离、票款一致，并及时、足额上缴财政专户，实行“收支两条线”管理;二是加强支出审批控制，审批人应当在授权范围内审批，不得越权审批;三是加强支出审核控制，重点审核单据来源是否合法，内容是否真实、完整，使用是否准确，是否符合预算，审批手续是否齐全。

3、在政府采购方面。一是加强对政府采购预算与计划管理，按照已批复的.预算安排政府采购计划;二是加强对政府采购活动的管理，按照规定选择政府采购方式、发布政府采购信息，指定专人对所购物品的品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收，妥善保管政府采购业务相关资料;

4、在国有资产管理方面。一是国有资产日常使用管理，规范资产验收入库、账卡登记、领用交回、保管维护和损失赔偿等工作程序;二是建立资产信息管理系统，做好资产的统计、报告、分析工作，实现对资产的动态管理。

五、存在的问题

1、预算控制比较薄弱。有时预算刚性不够，预算的计划性、科学性不强，削弱了预算的约束控制力。

2、固定资产控制薄弱。实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的采购得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。

六、意见与建议

良好的内部控制意识是内部控制制度设计完善和有效运行的基本前提。单位有些干部、职工对内部控制制度重要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，对内部控制知识缺乏基本了解，把内部控制看成仅是财务部门的事。因此，建议在今后的工作中：一是要认真学习财政部制定的《行政事业单位内部会计控制规范》，提高对实施内部控制观念认识，发挥内部控制制度应有的作用;二是要建立健全内控督促检查与考核评价机制，将其纳入各处(室)、单位年度目标责任和党风廉政建设考核之中;三是加快内控信息化建设，将内控措施固化与办公自动化系统之中。

　　上半年内控机制建设工作述职报告2：

上半年，我局结合海南省国税系统“七位一体”惩防体系的实施意见，围绕人、财、物、权、钱、事六个环节大力推进内控机制建设，建立健全廉洁自律工作的长效机制。现将上半年内控机制建设情况汇报如下：

一、加强组织领导

为确保推进部门内控机制建设工作顺利有效进行，我局继续按照201X年部门内控机制建设的组织领导，根据各部门、单位负责人岗位调整情况，调整部门内控机制建设领导小组，日常组织协调和管理由监察室负责，统筹安排和推进部门内控机制建设工作。

二、加强廉政风险防控

为全面推进我局内控机制建设，按照省局的工作部署和琼中县关于党风廉政建设和廉政风险防控工作要求，今年我局把加强内控机制建设作为一项重点突破项目列入全局重点工作来抓，具体从排查风险、确定风险化解办法、完善部门内控机制建设制度入手，采取有效的措施，分阶段分步骤的开展工作。

一是从岗位入手，结合新的岗责体系，明确权责;清理和拟定各岗位的廉政风险点，对6名领导班子成员的廉政风险通过表格形式明确了廉政风险识别和自我防控措施，对全局29个重点岗位的廉政风险明确了廉政风险识别和防控措施。通过两权监督，梳理权力事项，规范权力运行。

二是排查廉政风险，把权力与责任的有机结合起来，实现权力运行的相互关联和相互制衡，促生内在制约力，同时规范工作流程，严格运行程序，形成环环相扣的工作链条。

三是加强税收执法考核，纠正执法过错和违法违纪行为，引导干部职工严格执法、文明执政，增强执法透明度，切实提高工作效率，提升纳税服务水平。

四是开展“三清、三察、三审”活动。根据省局工作部署，加强对我局办公用房，公务用车、“三公”经费以及“小金库”专项治理工作。认真落实综合治理、纠建并举、注重预防的原则，认真分析问题产生原因，从完善制度、深化改革、加强监督、注重教育等方面入手，有针对性地出台制度、采取措施、推进改革，建立健全“反腐倡廉惩防体系”建设。

五是加强内控机制建设。根据省局确定的易于滋生腐败的17个重点领域和关键环节、203个风险点，结合我局工作实际，成立了工作领导小组，制定了具体的实施方案。并组织实施监督检查。

六是加强廉政教育。组织全体干部学习《建立健全惩治和预防腐败体系201X—2017年工作规划》以及总局《实施办法》，认真贯彻总局《落实中央<建立健全惩治和预防腐败体系201X—2017年工作规划>实施办法》。认真贯彻执行省局制定下发的“三禁、十严、八十八不准”规定，根据《海南省国家税务局关于分解“三禁、十严、八十八不准”的通知》，我局以六大系列，分局为单位，组织全体税务人员对照部门和岗位职责，列出各个部门共同遵守和各部门岗位应遵守的“八十八不准”，及时发现问题，提出改进措施，实施分类指导。

三、下半年工作计划

一是明确责任主体，落实“一岗双责”。进一步强化“七位一体”惩防体系的贯彻落实,主动发挥各职能部门作用，紧密结合自身工作实际，从源头上预防和治理措施。

二是完善责任考核。进一步修订和完善内控机制建设工作的考核办法和考核细则，力争使内容更加具体、指标更加明晰，更具操作性。

三是强化责任追究。认真贯彻执行 “一岗双责”制度，对抓部门内控机制建设工作不力并造成不良后果的，分清直接责任和领导责任，根据责任的性质分别给予诫勉谈话、组织处理和纪律处分，坚决予以追究。

四是建立完善岗位制约措施。进一步完善内控机制建设的各项制度规定，按照省局岗责体系要求科学定人、定岗，对权力过分集中的重点岗位和部门进行分权制约，及时调整权力运行模式，避免重大事项人为操控现象的发生，充分体现决策权、执行权、监督权相互协调又相互制约的要求，在制度约束下透明、规范、高效运行。

五是认真做好廉政风险防范工作。按照省局的统一部署和部门内控机制建设的内容及任务要求，采取具体有效的风险防范措施，做到责任到人、任务明确、机制健全，完善权力内控制度体系，全面整合单位内部权力内控机制建设的各项规章制度，建立完善部门内控机制，落实各项风险防范措施,做好廉政风险防范工作。